Retraite anticipée en Suisse : que faut-il savoir ?
De nombreuses personnes rêvent d’une retraite anticipée. Mais seules celles qui s’occupent de leurs finances suffisamment tôt peuvent réaliser ce rêve. Nous vous expliquons comment vous préparer pour une retraite anticipée sans soucis.
15.05.2023
iStock / Jacob Ammentorp Lund
1. Quelles sont les conséquences financières d’une retraite anticipée ?
En Suisse, l’âge ordinaire de la retraite est de 64 ans pour les femmes et 65 ans pour les hommes (état 2023). Même en partant à la retraite à l’âge prévu, des lacunes de prévoyance importantes apparaissent souvent. Les personnes qui souhaitent prendre leur retraite anticipée doivent d’autant plus se préparer.
Moins de revenus, durée de rente plus longue
En cas de retraite anticipée, non seulement le revenu antérieur disparaît, mais il fait aussi défaut dans le calcul de la future rente AVS et de la future rente de la caisse de pension. C’est pourquoi la rente est nettement plus faible en cas de retraite anticipée qu’en cas de départ « régulier » à la retraite. La rente AVS, par exemple, est réduite de 6,8 % par année.De plus, votre épargne doit suffire plus longtemps.
Les cotisations AVS restent dues
Ce n’est pas tout : vous devez continuer à verser des cotisations AVS jusqu’à l’âge ordinaire de la retraite.Vous trouverez de plus amples informations à ce sujet dans le mémento du Centre d’information AVS/AI.Si les personnes qui prennent leur retraite anticipée veulent maintenir leur niveau de vie, elles doivent épargner de manière précoce et systématique.
2. Ne pas attendre pour faire les comptes
Au plus tard à l’âge de 50 ans environ, vous devriez examiner votre situation au regard de votre fortune et de votre revenu. Comparez les revenus attendus (surtout la rente AVS et les revenus de la caisse de pension) avec les dépenses estimées à l’âge de la retraite.
Pour ce faire, il est recommandé d’établir un budget pour la période suivant la retraite. Veillez à tenir compte de l’évolution des dépenses (p. ex. suppression du trajet domicile-travail, logement plus petit, mais aussi frais de voyage et de santé plus élevés).
De combien d’économies ai-je besoin ?
Beaucoup sous-estiment le coussin financier nécessaire. Après votre départ à la retraite, vos dépenses dépassent vos recettes de 2000 francs par mois, par exemple ? Avec un rendement de 1 % (p. ex. taux d’intérêt) et une espérance de vie résiduelle de 20 ans, vous avez alors besoin d’environ 430 000 francs supplémentaires. Pour beaucoup, il n’est guère réaliste d’épargner une telle somme pendant le temps restant.
3. Combler les lacunes de retraite à temps : mode d’emploi
Rachats dans la caisse de pension
Un bon moyen d’augmenter l’avoir de vieillesse consiste à effectuer des versements facultatifs dans la caisse de pension (également prévoyance professionnelle ou 2e pilier). Vous pouvez les déduire du revenu imposable. Les revenus qu’ils génèrent ne sont pas non plus soumis à l’impôt pendant la phase d’épargne.
Il est préférable de répartir sur plusieurs années les versements dans la caisse de pension. Le retrait de l’avoir est possible au plus tôt à 58 ans. Vous avez le choix entre un retrait sous forme de capital ou de rente. Les deux ont des avantages et des inconvénients.
Le retrait unique du capital est plus intéressant à long terme, car le capital de la caisse de pension est moins imposé. En outre, en cas de décès, la partie inutilisée est reversée à vos proches survivants.
Quant à la rente à vie, elle est assujettie à l’impôt sur le revenu à 100 %. Cela parle donc en faveur du retrait en capital.
Néanmoins, comme vous devez placer l’argent vous-même, un retrait en capital est plus risqué que la rente. En fonction de la caisse de pension et de vos besoins personnels, vous pouvez également combiner les deux variantes.
Important : les personnes en retraite anticipée doivent s’attendre à un taux de conversion plus bas. Il s’agit du pourcentage de la fortune épargnée dans le 2e pilier qui vous est versé chaque année après votre départ à la retraite. En règle générale, chaque année de versement anticipé réduit le taux de conversion de 0,2 point de pourcentage. Demandez à quelle rente exactement vous pourrez prétendre en fonction du moment du départ à la retraite.
Pilier 3a : prévoyance et économies d’impôts
Pour combler les lacunes de prévoyance de l’AVS et de la caisse de pension, les personnes actives peuvent investir dans le pilier 3a. Pour ce faire, vous effectuez des versements dans une solution de prévoyance auprès d’une banque ou d’une assurance. L’inconvénient : un retrait anticipé n’est possible que sous certaines conditions. L’avantage : vous pouvez déduire du revenu imposable ces fonds versés au pilier 3a.
Avec les comptes 3a, vous obtenez souvent un taux d’intérêt plus élevé que sur un compte d’épargne habituel. Même de petites différences de taux peuvent représenter des milliers de francs sur toute une vie professionnelle. Si vous voulez économiser, vous devez absolument comparer les taux d’intérêt 3a.
Les assurances-vie font également partie de la prévoyance privée. Vous pouvez les souscrire aussi bien dans le cadre du pilier 3a que du pilier 3b.
Constitution libre du capital (pilier 3b)
Il est aussi possible, comme alternative ou en complément, de constituer des avoirs non liés. Des comptes d’épargne, des titres ou encore un versement unique fiscalement avantageux auprès d’une assurance peuvent être la solution en fonction des taux d’intérêt.
Fixez le plus tôt possible un montant d’épargne mensuel, effectuez des versements réguliers et ne touchez pas à cet avoir. Si votre épargne est suffisante, vous n’avez pas besoin de choisir entre l’AVS, la caisse de pension et le retrait du pilier 3a pour financer votre retraite anticipée.
Remplacement des lacunes de revenus
Pour celles et ceux qui n’ont pas suffisamment préparé leur retraite anticipée, il s’agit alors de remplacer le revenu manquant. Certains employeurs atténuent les pertes financières par des rentes transitoires ou des indemnités de départ. Renseignez-vous à temps.
En fonction des taux d’intérêt, vous pouvez aussi combler d’éventuelles lacunes financières en augmentant votre hypothèque. Toutefois, le ratio de financement externe ne doit pas dépasser 65 % à la retraite, et ne pas excéder un tiers du revenu de retraité·e.
4. Une bonne alternative : la retraite partielle
Malgré une planification rigoureuse et beaucoup de discipline, il n’est pas toujours possible d’épargner le matelas financier nécessaire pour une retraite anticipée sans soucis. Une variante plus réaliste, y compris pour les revenus moyens, est la retraite partielle. Elle peut se faire en une ou plusieurs étapes.
Avantages :
Même la moitié d’un revenu suffit en règle générale à payer les cotisations AVS.
La perception anticipée de la rente AVS est souvent inutile – en plus de revenir cher –, car le revenu du travail et la rente de CP suffisent pour gagner sa vie.
Les personnes en retraite partielle peuvent réduire leurs propres cotisations AVS et libérer de l’obligation de cotiser leur partenaire.
Si vous le souhaitez et si vous êtes en mesure de le faire, vous pouvez également travailler à temps partiel plus tôt, mais rester actif ou active au-delà de l’âge de 65 ans. Bon nombre d’entreprises en Suisse encouragent cette forme d’emploi à temps partiel. Renseignez-vous à temps auprès de votre employeur.
Cet article a été créé pour la première fois le 12.04.2018
