Pilier 3a : la prévoyance liée

À court terme :

Le montant versé sur le pilier 3a est déductible du revenu imposable jusqu’à un certain montant défini par la loi, et l’avoir n’est pas soumis à l’impôt sur la fortune. Vous pouvez donc faire baisser votre facture fiscale annuelle. Pour déterminer votre potentiel d’économies, vous pouvez utiliser notre Calculateur d’impôts.

À moyen terme :

Vous pouvez utiliser l’argent du pilier 3a pour financer l’acquisition d’un logement destiné à vous servir de résidence principale.

À long terme :

Avec le pilier 3a, vous améliorez votre retraite et comblez d’éventuelles pertes de revenus.

Le compte de pilier 3a s’accompagne d’un taux d’intérêt préférentiel, raison pour laquelle il est judicieux de commencer à y épargner tôt. Commencez à épargner en début d’année pour bénéficier d’une année entière d’intérêts. Comparez ici les taux d’intérêts en vigueur.

En 2025, le versement maximal s’élève à 7258 CHF pour les personnes qui exercent une activité salariée, et à 36 288 CHF pour celles qui exercent une activité indépendante.

Oui, c’est l’avantage majeur du pilier 3a. Le montant versé sur le pilier 3a est déductible du revenu imposable à concurrence de 7258 francs (état : 2025). Les avoirs 3a ne sont pas assujettis à l’impôt sur la fortune. En plus de faire baisser votre facture fiscale, vous pouvez donc épargner une coquette somme chaque année. Calculez votre potentiel d’économies : vers le Calculateur d’impôts

Le compte de prévoyance permet d’épargner tout en économisant des impôts. L’argent est versé à une fondation de prévoyance sur un compte rémunéré ou sur un dépôt sous forme de papiers-valeurs (actions, fonds, obligations). Les banques et les assurances proposent des comptes de fonds de placement 3a. Contrairement au prestataire d’un compte épargne 3a, le prestataire d’un compte de fonds de placement 3a investit une partie de l’argent dans des titres (actions, fonds, obligations). Compte versus fonds

Intéressez-vous assez tôt aux versements dans le 3e pilier. Une fois à la retraite, c’est le matelas que vous vous serez constitué qui déterminera votre marge de manœuvre financière.

Il n’est jamais trop tôt pour épargner

En versant 150 francs par mois dans le pilier 3a dès l’âge de 25 ans, la somme épargnée atteint 72 000 francs nets à 65 ans. Toutefois, avec un rendement moyen de 3 % par an, le capital ainsi placé atteint 138 909 francs. En plaçant 200 francs par mois à partir de 35 ans et jusqu’à 65 ans, la somme épargnée est identique, mais même avec un rendement de 3 %, le capital disponible n’est en fin de compte que de 116 547 francs, soit 22 362 francs de moins.

Dans cette rubrique, vous trouverez des informations utiles sur les prestataires proposant des produits de pilier 3a. Celles-ci sont réparties comme suit : produits proposés, informations sur l’établissement et forum. Voir la liste des prestataires de pilier 3a

Les épargnants ont la possibilité de transférer leur avoir d’une fondation de prévoyance à une autre – à condition d’en virer la totalité. La démarche peut s’avérer intéressante financièrement, car les taux proposés pour les comptes de prévoyance varient en fonction des prestataires. Généralement, le transfert est gratuit.

Il est possible de transférer l'avoir d'un compte 3a à un autre établissement ou de le convertir en un autre produit de 3e pilier. Chez la plupart des prestataires, il n’y a pas de délai de résiliation. Cependant, l'argent retiré doit rester dans le système du pilier 3a, il ne peut être transféré sur un compte bancaire courant.

D'où l'obligation pour le client de remettre à l'ancien prestataire une attestation de la part du nouvel établissement que l'argent reste bien dans le système du pilier 3a. De plus, l'avoir doit être transféré dans son intégralité. Pour le compte 3a, un tel changement n'est possible qu'auprès de banques et non auprès d'assurances.